制定內部預支款核銷及報銷制度:應對借款核銷報銷期限(如出差歸來四日內)、報銷流程、報銷單據(如合法發票)、異常狀況處理(如外勤人員報銷間隔、無發票則需總經理或同等級別管理人員加簽)等內容進行明確的規定,做到有規可循...
出差補助指的是單位員工因公出差享有的住宿費標準、市內交通費標準、伙食補貼或誤餐補貼、以及因出差而享有的其他補助,如遠離家人,公司給予一定補貼等...
2、企業(金融)應將本科目改為“6601業務及管理費”科目,核算企業(保險)在業務經營和管理過程中所發生的各項費用,包括折舊費、業務宣傳費、業務招待費、電子裝置運轉費、鈔幣運送費、安全防範費、郵電費、勞動保護費、外事費、印刷費、低值易耗品攤...
車費餐費住宿費國家都給了,你還能報個啥加倍,因為他們超距離遠了[可愛][可愛][可愛]差旅費,食宿費都給報,但是他去哪裡開發票呢...
2、差旅費可以包括幾項,除了出差的車費和住宿費必須提供發票,還有公司規定的補貼費用,這部分費用是不需要發票的(比如餐費),一般就只能計入差旅費...
三大費用一般指的是三大期間費用,即管理費用,銷售費用和財務費用,製造費用屬於成本類科目具體明細科目可以根據實際情況設定,以下僅供參考管理費用明細:辦公費,差旅費,工資,社會保險費,電話費,水電費,招待費,交通費,福利費,計提工會經費,折舊費...
財務費用科目核算企業為籌集生產經營所需資金而發生的費用,針對外國企業常駐機構按經費換算應納稅所得額的經費是指:在中國境內、外支付給工作人員的工資薪金、獎金、津貼、福利費、物品採購費(包括汽車、辦公裝置等固定資產)、通訊費、差旅費、房租、裝置...
出差報銷的如有借款則在借款時做:借:其他應收款——暫借款1000貸:現金1000出差回來報銷時根據其支出金額的多少...
在員工的差旅費報銷中,我一直要求必須堅持以下原則:1、住宿發票或餐飲發票,以及車票、船票等,必須是真實的,不能是假髮票...
報銷金額是否合理每個公司都有自己差旅費的報銷標準,比如說出差餐費一天報銷多少,住宿費分不同的城市一天可以報銷多少,交通費可以報銷多少等,這些問題一般都是會計嚴格稽核的...
(1)不需要扣繳個人所得稅的情形:員工因公在城區、郊區工作,不能在工作單位或返回就餐,根據實際誤餐頓數,按規定標準領取的誤餐費,不扣繳個人所得稅...
2、本企業員工出差發生的餐費(一般有標準)計入”管理費用(銷售費用、製造費用)一差旅費“科目,3、如出差員工招待客戶或供應商發生的餐費,計入業務招待費不計差旅費...
從企業來講,若要控制銷售費用,首先明確銷售費用的構成,銷售費用包括:差旅費,電話費,公關費,郵寄費,運費,退換貨費用,銷售人員工資福利,銷售提成等...
員工出差過程中發生的相關費用屬於與企業經營相關的費用,如員工墊付費用,企業可以根據實際情況報銷,同時根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例的規定,企業發生的與取得收入直接相關的、符合生產經營常規的必要和正常的支出,准予在計算應納稅所...
許多公司對下屬與領導一同出差有明確規,有些公司規定下屬與上司一同出差,按上司的報銷標準執行,由上司負責借支差旅費...