使用者1030558089002020-05-21 13:55:32

銀行承兌匯票（以下簡稱銀票）是付款人委託銀行開據的一張延期支付票據，到期後銀行無條件承兌。銀票在期限內可以進行背書轉讓，是一種帶有融資功能的信用支付工具，也是現在企業間相互結算的重要形式。

企業之間在經濟往來的過程中都會使用現金與應收賬款支付，其中應收賬款（難以流通）佔到80%左右，應收賬款存在制度基礎不完善，賒賬資訊不透，資金流動不便捷等問題，且不易流轉，一旦某方違約，將引發大規模的債務違約和生產停滯，阻礙經濟發展。

為了解決企業“三角債“的問題，國家發行了銀行承兌匯票，之後迅速成為了買方的融資工具，一直使用至今，由於銀票（可支付賬款）在市場間的流通，幾乎不佔用企業的可支配資金，以及銀票的剛性承兌和極強的流通性。從而增加了企業間的交易需求，這在中國的宏觀經濟快速增長中起到了舉足輕重的作用。

銀票有以下幾個特點：

1. 門檻低、效率高、手續簡便

銀票貼現融資基本不受企業規模的限制。企業開立銀票，只要有真實貿易背景和保證金做基礎，在辦理票據融資時，銀行往往手續更為便捷、流程更為簡單、發放資金週期更短，可有效提升企業的融資效率。

2. 融資成本低、利率市場化

貼現申請人將未到期的銀票轉讓於銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息後，將餘額付給持票人的一種融資行為。企業做生意沒資金，透過銀行開具銀票，以有限的資金購買更多的商品，可最大限度的減少對營運資金的佔用，有利於擴大生產規模，刺激經濟。

3. 增加企業信用、節省交易費用

企業開立的銀票有銀行信用作擔保，具有極強的流動性，彌補了企業信用不足的缺點。現實市場中廠商貨款難收和小額採購比較多，用銀票支付沒有應收賬款的後顧之憂。

在大宗商品企業中每天交易金額大但產業單體利潤低，更有必要用到票據交易。在市場上購買一張500萬足年的票據僅需支付490萬現金，能為這次貿易減少10萬塊錢成本（期間10萬塊錢包含了一年的利息，只是到期承兌的時候會變成500萬整）。

4. 促進銀企關係，實現銀企雙贏

從企業角度講，它是企業商業信用的載體，使用銀行承兌的匯票，本質上是利用票據的高流動性和高靈活性拓寬了融資渠道，增加了企業資產的流動性，企業可以透過貼現，以較少的成本支出獲得業務經營所需資金和時間成本。票據貼現相對於商業貸款無需擔保、不受資產規模限制的特性對他們來說就更為適用。

對銀行來講，運用貼現提供客戶融資，可獲得貼現利息。票據是流動性很強的一種金融工具，如果銀行急需資金，還可以將票據轉讓出去。

在這種情況下，銀行不需要實際投入資金就可以完成服務提供，企業也不要支付較高的貸款成本就可以獲得貸款一樣的效果。無論銀行，還是企業，在市場博弈中都需要銀票這一工具。