匿名使用者 1級 2010-04-12 回答

其他貨幣資金啟用時會減少銀行存款 就是先要把錢放在替他貨幣資金中！

應收票據就不會了！

匿名使用者 1級 2010-04-12 回答

一、應收票據（Note Receivable）是指企業持有的未到期或未兌現的商業票據。商業票據是一種載有一定付款日期、付款地點、付款金額和付款人的無條件支付的流通證券，也是一種可以由持票人自由轉讓給他人的債權憑證。根據我國現行法律的規定，商業匯票的付款期限不得超過6個月，符合條件的商業匯票的持票人，可以持未到期的商業匯票和貼現憑證向銀行申請貼現。

從廣義上講，應收票據作為一種債權憑證，在我國，應收票據是指企業持有的未到期或未兌現的商業票據。是一種載有一定付款日期、付款地點、付款金額和付款人的無條件支付的流通證券，也是一種可以由持票人自由轉讓給他人的債權憑證。

二、其他貨幣資金是指企業除現金和銀行存款以外的其他各種貨幣資金，即存放地點和用途均與現金和銀行存款不同的貨幣資金。包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款和在途貨幣資金等。

會潛水的貓 1級 2010-04-13 回答

其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。購買股票向證劵公司劃出的資金，類似於個人炒股資金，交由第三方託管的，所有權還在公司，屬於其他貨幣資金。

壞賬準備只針對應收賬款和其他應收款計提，如果確認應收票據也有風險的話，應先將應收票據結轉到應收賬款後計提。